Por qué aporto al seguro de jubilación de la empresa
Cada vez hay más empresas que ofrecen a sus empleados productos para preparar la jubilación, tales como planes de pensiones de empresa, planes de previsión social empresarial y seguros colectivos de ahorro. En mi caso, la empresa para la que trabajo nos ofrece un seguro colectivo de ahorro llamado SegurFon Caixa Empresa, comercializado por VidaCaixa y disponible para todos los empleados. Y, aunque algunos de mis compañeros no lo quieren aprovechar, yo no le veo sino ventajas a aportar a este seguro, las cuales detallaré a continuación.
SegurFon Caixa Empresa es, en esencia, un Unit Linked Colectivo. Un Unit Linked es, a su vez, un seguro de ahorro/vida que invierte en fondos vinculados a bonos y acciones en el que el asegurado asume el riesgo de la inversión. En los Unit Linked, una parte de la inversión va destinada a la prima y garantiza una cobertura en caso de jubilación/fallecimiento/incapacidad/otros pero la mayor parte del capital se destina a la inversión.
Históricamente, los Unit Linked eran ofrecidos por grandes empresas únicamente a los directivos y mandos intermedios de la organización como sistema de fidelización. Actualmente, se han democratizado y son ofrecidos también por algunas pequeñas y medianas empresas a cualquiera de sus empleados como beneficio adicional más allá de la nómina, buscando con ello retener y atraer talento.
VidaCaixa es la filial de seguros de CaixaBank. Su misión es el diseño, gestión y comercialización de seguros de vida y planes de pensiones tanto para clientes individuales como corporativos (empresas). Destaca por ser la mayor gestora de pensiones de España, administrando más de 67.000 millones de euros. Esta entidad cuenta además con el 49,92% de SegurCaixa Adeslas y la totalidad de BPI Vida e Pensões (Portugal).
La historia de VidaCaixa se remonta a 1992, cuando surgió bajo el nombre de CaiFor, tras la firma de un contrato de joint venture entre la entidad financiera La Caixa y el grupo belga-holandés Fortis. CaiFor fue, a su vez, la heredera de la actividad aseguradora iniciada por La Caixa en 1904 (cuando se llamaba Caja de Pensiones para la Vejez y de Ahorros). Con el tiempo, VidaCaixa ha pasado a ser la entidad líder del sector asegurador en España.
La empresa para la que trabajo nos ofrece distintas formas de retribución flexible: tarjeta transporte, seguro de salud, cheque guardería... estos productos permiten una optimización fiscal permitiendo a los empleados cargar contra su salario bruto la compra de algún bien o servicio, consiguiendo con ello reducciones fiscales. Es decir, la retribución flexible permite pagar servicios con dinero que, de otra manera, se hubiera ido en impuestos.
Entre los productos que nos ofrece la empresa existe el SegurFon Caixa Empresa, un seguro de ahorro al que podemos aportar lo que queramos hasta un máximo del 30% de nuestro salario bruto anual. Cada año, por la aportación que realicemos al seguro, la empresa nos iguala dicha aportación hasta un 2% de nuestro salario bruto anual, algo parecido a lo que ocurre en EE. UU. con las contribuciones empresariales a los planes 401(k).
Debido a este aspecto, el desempeño de las inversiones subyacentes del SegurFon Caixa no es muy relevante - a menos que la renatabilidad sea siempre negativa - puesto que la rentabilidad anual es del 100% asegurado; si destinas allí el equivalente al 2% de tu salario bruto anual, doblas. De este modo, si un año envías 1.000 € al seguro, los conviertes automáticamente en 2.000 € gracias a la aportación empresarial. Inmejorable.
Por ley, una empresa tiene la capacidad de aportar hasta el 30% de la remuneración total del empleado a un Unit Linked, con un tope de 100.000 € al año. En casos donde la contribución empresarial sea inferior a este límite, el empleado tiene la opción de aportar la diferencia hasta el máximo permitido mediante el uso de un sistema de retribución flexible, lo cual le brinda ventajas fiscales significativas.
Estas ventajas hacen que la parte del salario que la empresa aporte al Unit Linked Colectivo no esté sujeta a tributación hasta el momento en que se realice un rescate de capital, lo que constituye un diferimiento fiscal. Así, aunque los Unit Linked no desgravan como sí hacen los planes de pensiones, aportar a un Unit Linked Colectivo también proporciona un beneficio en términos de postergar la carga fiscal del asegurado.
En el caso de los SegurFon Caixa Empresa, solo se puede rescatar dinero del seguro en caso de jubilación, desempleo de larga duración, incapacidad absoluta y permanente o incapacidad total y permanente y la fiscalidad aplicable a los rescates es de rendimientos del trabajo, sujetos a retención a cuenta del IRPF del asegurado-beneficiario. Si el titular fallece, el beneficiario tributa a través del impuesto de sucesiones y donaciones.
Este último punto significa que los herederos deberán aceptar la herencia del titular para cobrar el seguro. Esto es una diferencia respecto a los los Unit Linked no Colectivos, donde la indemnización del seguro no es un bien de la herencia sino un derecho que corresponde por contrato, por lo que es independiente de la herencia. Por otro lado, el balance de este tipo de seguros no computa para el impuesto sobre el patrimonio del asegurador ni asegurado.
Mi SegurFon Caixa Empresa está compuesto por un 50% renta fija y un 50% renta variable. Esto equivaldría a la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital, la cual está compuesta, al igual que la cartera de mi SegurFon Caixa Empresa, por un 50% acciones y un 50% bonos. Para analizar la evolución del SegurFon Caixa, tomaré pues la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital como benchmark.
En el momento de escribir estas líneas, y tomando la misma fecha de inicio y fin en ambos productos para comparar su desempeño, me encuentro con que mi SegurFon Caixa Empresa acumula una rentabilidad total de un 1,84% VS un -0,6 % de la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital, por lo que, de forma totalmente inesperada, el SegurFon Caixa ha sido más rentable que la cartera de Indexa en el mismo período (~3 años).
Por desgracia, ni la empresa para la que trabajo ni VidaCaixa nos permiten modificar la asignación de activos, por lo que no puedo configurarme una cartera 100% renta variable en el SegurFon Caixa. Hubiera sido interesante poder comparar estos dos productos con carteras 100% renta variable, pues mi plan de pensiones de Indexa Capital es 100% renta variable (cartera 10/10) y lleva un 12% de rentabilidad acumulada en el período analizado.
Hay planes de pensiones y seguros colectivos de ahorro para la jubilación ofrecidos por empresas que no valen para nada, ya que tienen comisiones demasiado elevadas y/o sus rentabilidades son nefastas. Para mi sorpresa, este no es el caso con el SegurFon Caixa Empresa de VidaCaixa, el cual ha resultado ser un producto más rentable que la cartera equivalente de los planes de pensiones de Indexa Capital, todo un logro.
Personalmente, nunca entenderé por qué algunos de mis compañeros no quieren aportar al seguro teniendo en cuenta que la empresa para la que trabajamos nos duplica nuestra inversión hasta un 2% de nuestro salario bruto anual, haciendo que esta inversión genere un 100% de rentabilidad cada año, o como digo yo "dinero gratis", pero cada uno se sabe lo suyo y no es mi cometido convencer a nadie de que coja dinero gratis cuando se lo ofrezcan.
Sea como sea, mi intención es seguir aportando el máximo legal a mi plan de pensiones individual cada año y seguir aportando, también cada año, un 2% de mi salario bruto anual al seguro de ahorro colectivo que me ofrece la empresa para complementar mi pensión en el momento en que me jubile. O, si puedo retirarme antes, para empezar a vivir de estas dos inversiones retirando capital sin pagar impuestos cuando decida dejar de trabajar.
Qué es SegurFon Caixa Empresa
SegurFon Caixa Empresa es, en esencia, un Unit Linked Colectivo. Un Unit Linked es, a su vez, un seguro de ahorro/vida que invierte en fondos vinculados a bonos y acciones en el que el asegurado asume el riesgo de la inversión. En los Unit Linked, una parte de la inversión va destinada a la prima y garantiza una cobertura en caso de jubilación/fallecimiento/incapacidad/otros pero la mayor parte del capital se destina a la inversión.
Históricamente, los Unit Linked eran ofrecidos por grandes empresas únicamente a los directivos y mandos intermedios de la organización como sistema de fidelización. Actualmente, se han democratizado y son ofrecidos también por algunas pequeñas y medianas empresas a cualquiera de sus empleados como beneficio adicional más allá de la nómina, buscando con ello retener y atraer talento.
Qué es VidaCaixa
VidaCaixa es la filial de seguros de CaixaBank. Su misión es el diseño, gestión y comercialización de seguros de vida y planes de pensiones tanto para clientes individuales como corporativos (empresas). Destaca por ser la mayor gestora de pensiones de España, administrando más de 67.000 millones de euros. Esta entidad cuenta además con el 49,92% de SegurCaixa Adeslas y la totalidad de BPI Vida e Pensões (Portugal).
La historia de VidaCaixa se remonta a 1992, cuando surgió bajo el nombre de CaiFor, tras la firma de un contrato de joint venture entre la entidad financiera La Caixa y el grupo belga-holandés Fortis. CaiFor fue, a su vez, la heredera de la actividad aseguradora iniciada por La Caixa en 1904 (cuando se llamaba Caja de Pensiones para la Vejez y de Ahorros). Con el tiempo, VidaCaixa ha pasado a ser la entidad líder del sector asegurador en España.
Por qué tengo un SegurFon Caixa Empresa de VidaCaixa
La empresa para la que trabajo nos ofrece distintas formas de retribución flexible: tarjeta transporte, seguro de salud, cheque guardería... estos productos permiten una optimización fiscal permitiendo a los empleados cargar contra su salario bruto la compra de algún bien o servicio, consiguiendo con ello reducciones fiscales. Es decir, la retribución flexible permite pagar servicios con dinero que, de otra manera, se hubiera ido en impuestos.
Entre los productos que nos ofrece la empresa existe el SegurFon Caixa Empresa, un seguro de ahorro al que podemos aportar lo que queramos hasta un máximo del 30% de nuestro salario bruto anual. Cada año, por la aportación que realicemos al seguro, la empresa nos iguala dicha aportación hasta un 2% de nuestro salario bruto anual, algo parecido a lo que ocurre en EE. UU. con las contribuciones empresariales a los planes 401(k).
Debido a este aspecto, el desempeño de las inversiones subyacentes del SegurFon Caixa no es muy relevante - a menos que la renatabilidad sea siempre negativa - puesto que la rentabilidad anual es del 100% asegurado; si destinas allí el equivalente al 2% de tu salario bruto anual, doblas. De este modo, si un año envías 1.000 € al seguro, los conviertes automáticamente en 2.000 € gracias a la aportación empresarial. Inmejorable.
Cómo tributa un SegurFon Caixa Empresa de VidaCaixa
Por ley, una empresa tiene la capacidad de aportar hasta el 30% de la remuneración total del empleado a un Unit Linked, con un tope de 100.000 € al año. En casos donde la contribución empresarial sea inferior a este límite, el empleado tiene la opción de aportar la diferencia hasta el máximo permitido mediante el uso de un sistema de retribución flexible, lo cual le brinda ventajas fiscales significativas.
Estas ventajas hacen que la parte del salario que la empresa aporte al Unit Linked Colectivo no esté sujeta a tributación hasta el momento en que se realice un rescate de capital, lo que constituye un diferimiento fiscal. Así, aunque los Unit Linked no desgravan como sí hacen los planes de pensiones, aportar a un Unit Linked Colectivo también proporciona un beneficio en términos de postergar la carga fiscal del asegurado.
En el caso de los SegurFon Caixa Empresa, solo se puede rescatar dinero del seguro en caso de jubilación, desempleo de larga duración, incapacidad absoluta y permanente o incapacidad total y permanente y la fiscalidad aplicable a los rescates es de rendimientos del trabajo, sujetos a retención a cuenta del IRPF del asegurado-beneficiario. Si el titular fallece, el beneficiario tributa a través del impuesto de sucesiones y donaciones.
Este último punto significa que los herederos deberán aceptar la herencia del titular para cobrar el seguro. Esto es una diferencia respecto a los los Unit Linked no Colectivos, donde la indemnización del seguro no es un bien de la herencia sino un derecho que corresponde por contrato, por lo que es independiente de la herencia. Por otro lado, el balance de este tipo de seguros no computa para el impuesto sobre el patrimonio del asegurador ni asegurado.
Evolución de mi SegurFon Caixa Empresa
Mi SegurFon Caixa Empresa está compuesto por un 50% renta fija y un 50% renta variable. Esto equivaldría a la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital, la cual está compuesta, al igual que la cartera de mi SegurFon Caixa Empresa, por un 50% acciones y un 50% bonos. Para analizar la evolución del SegurFon Caixa, tomaré pues la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital como benchmark.
En el momento de escribir estas líneas, y tomando la misma fecha de inicio y fin en ambos productos para comparar su desempeño, me encuentro con que mi SegurFon Caixa Empresa acumula una rentabilidad total de un 1,84% VS un -0,6 % de la cartera 5/10 de planes de pensiones de Indexa Capital, por lo que, de forma totalmente inesperada, el SegurFon Caixa ha sido más rentable que la cartera de Indexa en el mismo período (~3 años).
Por desgracia, ni la empresa para la que trabajo ni VidaCaixa nos permiten modificar la asignación de activos, por lo que no puedo configurarme una cartera 100% renta variable en el SegurFon Caixa. Hubiera sido interesante poder comparar estos dos productos con carteras 100% renta variable, pues mi plan de pensiones de Indexa Capital es 100% renta variable (cartera 10/10) y lleva un 12% de rentabilidad acumulada en el período analizado.
Conclusión
Hay planes de pensiones y seguros colectivos de ahorro para la jubilación ofrecidos por empresas que no valen para nada, ya que tienen comisiones demasiado elevadas y/o sus rentabilidades son nefastas. Para mi sorpresa, este no es el caso con el SegurFon Caixa Empresa de VidaCaixa, el cual ha resultado ser un producto más rentable que la cartera equivalente de los planes de pensiones de Indexa Capital, todo un logro.
Personalmente, nunca entenderé por qué algunos de mis compañeros no quieren aportar al seguro teniendo en cuenta que la empresa para la que trabajamos nos duplica nuestra inversión hasta un 2% de nuestro salario bruto anual, haciendo que esta inversión genere un 100% de rentabilidad cada año, o como digo yo "dinero gratis", pero cada uno se sabe lo suyo y no es mi cometido convencer a nadie de que coja dinero gratis cuando se lo ofrezcan.
Sea como sea, mi intención es seguir aportando el máximo legal a mi plan de pensiones individual cada año y seguir aportando, también cada año, un 2% de mi salario bruto anual al seguro de ahorro colectivo que me ofrece la empresa para complementar mi pensión en el momento en que me jubile. O, si puedo retirarme antes, para empezar a vivir de estas dos inversiones retirando capital sin pagar impuestos cuando decida dejar de trabajar.
Comentarios
Es algo que esta en las condiciones o será que en nuestro caso no lo hacen porque si?
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