Cómo los ricos eluden pagar impuestos
Los ricos viven a todo trapo pagando cero impuestos al trabajo con una estrategia llamada "Comprar, Pedir Prestado, Morir" (del inglés Buy, Borrow, Die). Esta estrategia es muy usada en EE.UU. y permite a magnates como Trump, Bezos, Musk, etc. gastar en todo tipo de lujos sin pagar antes impuestos por rentas del trabajo.
"Comprar, pedir prestado, morir" es una estrategia de planificación patrimonial que utilizan los ricos para minimizar el pago de impuestos por trabajo. Para ello, siguen los siguientes pasos:
1) Comprar activos y mantenerlos (para evitar el impuesto sobre ganancias de capital en la venta)
2) Usar los activos como garantía para pedir dinero prestado (mientras los activos aumentan de valor)
3) El interés pagado en los préstamos es deducible fiscalmente
4) Morir y transmitir los activos sin impuestos
Inicialmente, los ricos adquieren inversiones (acciones, bonos, fondos, viviendas) que vayan a aumentar de valor. Muchos de los magnates de EE.UU usan las acciones que poseen de su propia compañía como activos iniciales. Por ejemplo, Bezos usa las acciones de Amazon como colateral o Musk sus acciones de Tesla.
Una vez confeccionada una cartera de activos, los ricos piden préstamos contra estos y usan los activos como garantía para obtener préstamos a bajo coste. Estos préstamos son ofrecidos por bancos y firmas de corretaje y permiten a los prestatarios usar sus inversiones como garantía para asegurar los préstamos.
Las tasas de interés de estos préstamos suelen ser más bajas que las hipotecas y préstamos personales y a menudo no requieren pagos mensuales. Si el valor de las inversiones va en aumento, pueden seguir pidiendo prestado más dinero sin tener que vender sus activos. Esta estrategia es beneficiosa fiscalmente porque permite a los ricos no tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital hasta que vendan sus activos.
En EE.UU el interés pagado en los préstamos garantizados con activos suele ser deducible, lo que proporciona un beneficio fiscal adicional para el prestatario. Esta deducción puede ayudar a compensar otros ingresos gravables, reduciendo aún más la responsabilidad fiscal general del individuo.
Cuando un rico fallece, sus herederos heredan los activos con un "aumento de base". Esto significa que el costo de adquisición de los activos se ajusta a su valor de mercado en el momento de la muerte del propietario original.
Dicho de otro modo, cuando los herederos decidan vender los activos, solo pagarán impuestos sobre las ganancias de capital acontecidas después de la muerte del propietario original, evitando así impuestos sobre las ganancias acumuladas durante la vida del difunto.
Existen algunos riesgos asociados a esta estrategia:
• Si el valor de los activos disminuye, se podría terminar debiendo al banco.
• Si la persona muere antes de haber pagado sus préstamos, sus herederos serán responsables de ellos.
La estrategia "Comprar, Pedir Prestado, Morir" permite a los ricos:
• Pedir prestado contra sus activos sin venderlos
• Que esos activos aumenten de valor mientras financian su estilo de vida
• Minimizar su factura fiscal
• Transmitir su riqueza con impuestos mínimos
La estrategia "comprar, pedir prestado, morir" permite a las personas ricas evitar pagar impuestos por rentas del trabajo y ganancias de capital y requiere de una gran cartera de activos para obtener financiación barata.
Estrategia
"Comprar, pedir prestado, morir" es una estrategia de planificación patrimonial que utilizan los ricos para minimizar el pago de impuestos por trabajo. Para ello, siguen los siguientes pasos:
1) Comprar activos y mantenerlos (para evitar el impuesto sobre ganancias de capital en la venta)
2) Usar los activos como garantía para pedir dinero prestado (mientras los activos aumentan de valor)
3) El interés pagado en los préstamos es deducible fiscalmente
4) Morir y transmitir los activos sin impuestos
Comprar
Inicialmente, los ricos adquieren inversiones (acciones, bonos, fondos, viviendas) que vayan a aumentar de valor. Muchos de los magnates de EE.UU usan las acciones que poseen de su propia compañía como activos iniciales. Por ejemplo, Bezos usa las acciones de Amazon como colateral o Musk sus acciones de Tesla.
Pedir prestado
Una vez confeccionada una cartera de activos, los ricos piden préstamos contra estos y usan los activos como garantía para obtener préstamos a bajo coste. Estos préstamos son ofrecidos por bancos y firmas de corretaje y permiten a los prestatarios usar sus inversiones como garantía para asegurar los préstamos.
Las tasas de interés de estos préstamos suelen ser más bajas que las hipotecas y préstamos personales y a menudo no requieren pagos mensuales. Si el valor de las inversiones va en aumento, pueden seguir pidiendo prestado más dinero sin tener que vender sus activos. Esta estrategia es beneficiosa fiscalmente porque permite a los ricos no tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital hasta que vendan sus activos.
En EE.UU el interés pagado en los préstamos garantizados con activos suele ser deducible, lo que proporciona un beneficio fiscal adicional para el prestatario. Esta deducción puede ayudar a compensar otros ingresos gravables, reduciendo aún más la responsabilidad fiscal general del individuo.
Morir
Cuando un rico fallece, sus herederos heredan los activos con un "aumento de base". Esto significa que el costo de adquisición de los activos se ajusta a su valor de mercado en el momento de la muerte del propietario original.
Dicho de otro modo, cuando los herederos decidan vender los activos, solo pagarán impuestos sobre las ganancias de capital acontecidas después de la muerte del propietario original, evitando así impuestos sobre las ganancias acumuladas durante la vida del difunto.
Riesgos
Existen algunos riesgos asociados a esta estrategia:
• Si el valor de los activos disminuye, se podría terminar debiendo al banco.
• Si la persona muere antes de haber pagado sus préstamos, sus herederos serán responsables de ellos.
Conclusión
La estrategia "Comprar, Pedir Prestado, Morir" permite a los ricos:
• Pedir prestado contra sus activos sin venderlos
• Que esos activos aumenten de valor mientras financian su estilo de vida
• Minimizar su factura fiscal
• Transmitir su riqueza con impuestos mínimos
La estrategia "comprar, pedir prestado, morir" permite a las personas ricas evitar pagar impuestos por rentas del trabajo y ganancias de capital y requiere de una gran cartera de activos para obtener financiación barata.
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